¿Qué significa impuesto diferido?

¿Qué significa impuesto diferido?
Resumen del artículo:

Las cuentas con impuestos diferidos permiten que las inversiones crezcan libres de impuestos hasta un punto en el futuro (a veces indefinidamente). Esto permite que los activos crezcan más rápido y reduce la obligación tributaria. Los inversores deberían considerar aprovechar las cuentas con impuestos diferidos cuando estén disponibles.

"Nada es seguro excepto la muerte y los impuestos". Ben Franklin no se contentaba con volar cometas y ensalzar las virtudes del vino. Sabía que el gobierno se acercaría esperando que le pagaran y él no se iría. Avance rápido más de 200 años después y quizás poco haya cambiado.

El gobierno aún quiere sus impuestos, pero puede obtener una suspensión temporal si cumple con ciertas condiciones. El gobierno quiere ingresos, pero también quiere que usted ahorre para su propia jubilación y pague las cuotas escolares de su familia, y está listo para darle un poderoso incentivo. Si aparta un dólar de sus ingresos actuales, retendrán impuestos sobre esos dólares. El trato se pone aún mejor: ¡también cobrarán impuestos a los dólares que devuelvan esos dólares!

Como regla general, debe aprovechar esta oportunidad, pero recuerde: el gobierno no dijo que no quería pagar esos impuestos, dijo que lo haría.

Índice de contenidos
  1. ¿Para qué se utilizan las cuentas de impuestos diferidos?
  2. ¿Qué es el aplazamiento de impuestos?
  3. ¿Por qué el aplazamiento de impuestos es un buen negocio para los inversores?
    1. Cuentas con impuestos diferidos vs. cuentas regulares: ejemplo
  4. Renta imponible y cuentas de impuestos diferidos
  5. Aplazamiento de impuestos a través de cuentas de jubilación
  6. Aplazamiento de impuestos a través de productos de seguros
  7. ¿Puedo hacerlo yo mismo?
  8. Ingreso diferido en el trabajo
    1. Consejo profesional
  9. preguntas frecuentes
    1. ¿Por qué es mejor el impuesto diferido?
    2. ¿Cómo puedo pagar los impuestos diferidos?
    3. ¿Por qué se difieren los impuestos federales de los empleados?
    4. ¿Debo diferir mi impuesto sobre el trabajo por cuenta propia?
  10. Puntos clave para recordar

¿Para qué se utilizan las cuentas de impuestos diferidos?

Cada vez es más difícil llegar a fin de mes. La primera persona que le da su parte de su ingreso imponible no es una persona, es el gobierno federal. Si puede retrasar legalmente su pago, eso es algo bueno.

El aplazamiento de impuestos entra en juego porque el gobierno quiere que los estadounidenses ahorren para la jubilación. Ofrecen la posibilidad de diferir los impuestos sobre algunos de sus ingresos y los impuestos sobre la apreciación de esos activos como incentivo.

Cuando aparta dinero en cuentas de jubilación individual (IRA) o cuentas 529, u otras cuentas con impuestos diferidos, continúa siendo propietario y controla su dinero. No paga impuestos sobre los ingresos (a menos que haya un retiro) y usted decide cómo se invierte. Eventualmente tendrá que pagar impuestos sobre esos dólares, pero tiene sentido aplazar ese día tanto como sea posible.

¿Qué es el aplazamiento de impuestos?

Imagínese si el Servicio de Rentas Internas (IRS, por sus siglas en inglés) dijera: "Está viviendo con tiempo prestado". Suena horrible porque has escuchado esa línea en películas, generalmente después de que el personaje ha sobrevivido a una experiencia cercana a la muerte. El aplazamiento de impuestos es un concepto similar. El gobierno generalmente espera recaudar impuestos de inmediato, pero en ciertas circunstancias le permitirán diferir los impuestos.

El aplazamiento de impuestos por lo general restringe el acceso a su propio dinero. Es tuyo, pero no puedes usarlo.

¿Por qué el aplazamiento de impuestos es un buen negocio para los inversores?

En general, es bueno retrasar el pago de impuestos tanto como sea posible. Hay muchas razones por las que esta estrategia tiene sentido para los inversores. El contribuyente puede estar en una categoría impositiva más baja cuando se jubile. Es posible (pero poco probable) que las tasas del impuesto sobre la renta disminuyan en el futuro.

Lee:  Inicio de sesión de la tarjeta de crédito Ashley Stewart, pago, servicio al cliente

¡Capitalizar en una cuenta con impuestos diferidos es una gran ventaja! Si sus ahorros para la jubilación pueden crecer sin que le afecten los impuestos durante años, su capital inicial gana intereses y su interés ganado gana más intereses.

Cuentas con impuestos diferidos vs. cuentas regulares: ejemplo

Crear riqueza en un entorno fiscal es difícil. Considere el ejemplo hipotético de un contribuyente individual que tiene la intención de reservar $ 6,000 como ahorro. Este contribuyente tiene 30 años y gana más de $86.376 al año, lo que lo ubica en la franja impositiva marginal del 24%. Antes de abrir una cuenta con sus $6.000, el gobierno pide su 24%. El capital inicial es ahora $4,560.

Supongamos que su inversión gana una tasa promedio de 8% por año. Otra suposición es que el dinero se invirtió en un fondo mutuo del mercado monetario que pagó intereses. En el primer año, los $4560 ganan $480 en intereses. Al final del primer año, el gobierno se acerca a ellos, esperando su 24% o $115,2. Sus ganancias se reducen a $364.8. El contribuyente da cuatro pasos adelante y uno atrás.

Ahora estimamos que el contribuyente está apartando $6,000 como primera contribución anual a su Cuenta de Retiro Individual (IRA). Los $ 6,000 completos van a trabajar para ellos y eso incluye los intereses ganados. Esto puede acumularse a lo largo de los años, como muestra el siguiente ejemplo.

Renta imponible y cuentas de impuestos diferidos

"Págame ahora o págame después". Ya has escuchado esta frase antes. El código fiscal es utilizado por el gobierno para guiar el comportamiento. En este caso, el gobierno está tratando de alentar a las personas a que ahorren dinero para su propia jubilación. Su razón es que el Seguro Social está destinado a complementar, no a reemplazar, su ingreso de jubilación.

Para animar a la gente a ahorrar para la jubilación, el gobierno está dando un incentivo a los contribuyentes. Si designa una cierta cantidad de sus ingresos como ahorros para la jubilación, el gobierno no le cobrará impuestos de inmediato sobre esa parte de sus ingresos.

Aquí hay un ejemplo hipotético de por qué este es un buen movimiento para el gobierno. Volvamos a este contribuyente soltero de 30 años que gana más de $86,376. Esto lo coloca en el tramo impositivo marginal del 24%. Hacen la contribución máxima permitida a su Cuenta de Retiro Individual (IRA), reservando $6,000. El gobierno está renunciando a $1,440 en impuestos federales sobre la renta que podría haber recaudado de inmediato.

Ahora su dinero probablemente esté creciendo a una tasa promedio de 6% por año. La regla del 72 nos dice que su dinero teóricamente se duplica cada 12 años. Cuando llegan a la edad de 66 años, han completado tres ciclos de 12 años. Sus $6,000 originales aumentaron a $48,000. Debido a que el gobierno federal ha esperado más de treinta años, ¡puede gravar $48,000 en su lugar! Si asumimos una tasa impositiva marginal del 24%, el gobierno puede recaudar $11,520 en impuestos cuando el contribuyente accede a su dinero.

Si el contribuyente hubiera invertido en acciones dentro de una cuenta imponible a los 30 años y no las hubiera vendido hasta los 66 años, el gobierno federal impondría un impuesto a las ganancias de capital a largo plazo, actualmente del 15%, que grava Debido a que el gobierno ha permitido el aplazamiento de impuestos sobre esta parte de los ingresos, recauda impuestos en el tramo impositivo marginal más alto, actualmente el 24%.

Lee:  15 hábitos de las personas sin deudas que deberías copiar

Aplazamiento de impuestos a través de cuentas de jubilación

La forma más fácil para que los contribuyentes aprovechen los beneficios de la inversión con impuestos diferidos es ahorrar dinero para la jubilación en una de las muchas cuentas con impuestos diferidos. Los siguientes son algunos ejemplos de tipos de cuentas con impuestos diferidos.

  • Cuenta de Retiro Individual (IRA Tradicional)
    ¡Esta es la cuenta que lo empezó todo! Actualmente, los contribuyentes individuales pueden contribuir hasta $6,000 por año en ahorros para la jubilación. Los contribuyentes de 50 años o más que no hayan pagado pueden aumentar la cantidad a $ 7,000 porque están haciendo contribuciones adicionales.
  • plan 401(k)
    Son planes de aportación definida establecidos por los empresarios del sector privado. Son planes de pensiones patronales. El contribuyente contribuye al régimen con sus ingresos antes de impuestos. En muchos casos, el empleador aporta fondos de contrapartida. Hay umbrales para cada sección. Los empleadores podrían igualar $0.50 por cada $1.00 que dé el empleado.
  • Planes 403(b)
    Esta es la versión del sector público de un plan 401(k). El concepto es similar.
  • paquetes PES
    El nombre completo es Planes Simplificados de Jubilación para Empleados. Si es propietario único o si su negocio es pequeño, esta es la forma más fácil de establecer un plan de jubilación.
  • ÉXITO IRA
    Este es un cambio al concepto original de la IRA. En lugar de contribuir con dólares antes de impuestos, usted contribuye con dólares después de impuestos de sus ingresos. Cuando retira dinero después de los 59,5 años, no se cobran impuestos.

Aplazamiento de impuestos a través de productos de seguros

Supongamos que hacemos algunas suposiciones: puede ahorrar $6,000 al año en una Cuenta de Retiro Individual. Puede ahorrar $20,500 al año en una cuenta 401(k) con unos pocos dólares equivalentes de su empleador. ¿Cómo se supone que eso te mantendrá si ganas $250,000 al año y lo gastas todo? Es posible que desee iniciar su propia pensión privada.

Las anualidades no elegibles vienen con esta descripción. Es un producto de seguro financiado con dólares después de impuestos. La vida de una anualidad comienza con la fase de acumulación. Su dinero crece libre de impuestos. Cuando esté listo para comenzar a cobrar ingresos, la anualidad pasa a la fase de distribución y, por lo general, le paga una cantidad fija de por vida. Los pagos que recibe se consideran una combinación de interés y principal, el primero está sujeto a impuestos, el segundo no.

El seguro de vida entera es otro producto de seguro en el que el dinero crece en un entorno de impuestos diferidos. Si el titular de la póliza fallece, el beneficio por fallecimiento generalmente se paga a los beneficiarios libres de impuestos. Si el titular de la póliza ha acumulado un valor en efectivo significativo, puede convertir la póliza de seguro de vida en un producto generador de ingresos al convertir la póliza de seguro de vida en una anualidad a través de un intercambio 1035.

¿Puedo hacerlo yo mismo?

Sí, ahora es más fácil que nunca configurar y administrar sus cuentas con impuestos diferidos. Por supuesto, no puede guardar sus inversiones con impuestos diferidos debajo del colchón. Necesita una cuenta con impuestos diferidos, como cuentas de ahorro para la jubilación y para la educación. Estos se configuran fácilmente a través de un banco, una firma de corretaje u otra firma de servicios financieros. Otra opción es el plan 401(k) de su empresa. Los corredores a continuación ofrecen la opción de invertir en cuentas con impuestos diferidos.

También tiene sentido buscar el asesoramiento de inversión de un profesional de servicios financieros calificado si no es un inversionista experimentado. Pueden ayudarlo a desarrollar un plan financiero enfocado en la planificación de la jubilación. Los asesores de inversiones lo ayudan a invertir en su cuenta de jubilación individual y lo asesoran sobre inversiones para su plan 401(k) o 403(b). Estos asesores de inversión son un buen lugar para comenzar si está buscando un negocio de inversión.

Ingreso diferido en el trabajo

Los empleados con altos ingresos son compensados ​​de diversas maneras, incluidos salarios, bonificaciones y opciones sobre acciones. Puede haber circunstancias en las que tenga sentido no pagar en el año fiscal en curso. Cuando un empleado elige pagarlo más tarde en lugar de inmediatamente, se le llama compensación diferida. Estos planes a menudo se denominan planes de "sombrero de copa".

Lee:  Cupones Ulta

Hay pros y contras de esta estrategia, pero las ventajas fiscales son obvias. No paga impuestos de inmediato porque no se le paga de inmediato. Sin embargo, hay un gran inconveniente. A diferencia de los planes de jubilación tradicionales, la compensación diferida es una deuda de la empresa, no dinero reservado en una cuenta de jubilación. Si la empresa quiebra, usted es un acreedor.

Consejo profesional

Aproveche al máximo todas las oportunidades para diferir los impuestos sobre algunos de sus ingresos actuales. Reservar fondos para la jubilación le permite invertir a largo plazo con beneficios de impuestos diferidos.

preguntas frecuentes

¿Por qué es mejor el impuesto diferido?

Hay varias razones por las que mantener el dinero en una cuenta con impuestos diferidos es mejor que mantenerlo en una cuenta imponible. Puede poner a trabajar el dinero antes de impuestos, no el dinero después de impuestos. El crecimiento de su dinero también tiene impuestos diferidos. Es posible que se encuentre en una categoría impositiva más baja cuando elija acceder a sus activos de jubilación.

¿Cómo puedo pagar los impuestos diferidos?

Los impuestos diferidos se pagan cuando accede a los fondos. Esto se hace a menudo a través de distribuciones y retiros de planes de jubilación.

¿Por qué se difieren los impuestos federales de los empleados?

En agosto de 2020, la Casa Blanca emitió un memorando posponiendo los impuestos sobre la nómina. En los últimos meses se pretendía un incremento en la nómina de los trabajadores durante la pandemia. El gobierno lo implementó, pero la mayoría del sector privado no lo hizo. Este aplazamiento duró solo unos meses, y luego hubo que devolver los impuestos diferidos. Debían ser reembolsados ​​a fines de abril de 2021.

¿Debo diferir mi impuesto sobre el trabajo por cuenta propia?

La Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica por el Coronavirus permitió a los autónomos diferir algunas contribuciones a la seguridad social para 2020, poniéndose al día en 2021 y 2022. Es tentador, pero el período de aplazamiento es de corta duración. Si puede pagar, probablemente debería pagarlos a tiempo.

Puntos clave para recordar

  • El aplazamiento de impuestos es un incentivo ofrecido por el gobierno para alentar a las personas a ahorrar para la jubilación.
  • Las cuentas de jubilación se establecen para mantener estos fondos y permitirles crecer en un entorno de impuestos diferidos.
  • El gobierno recauda impuestos cuando se retiran esos fondos.
  • Los fondos que retira están gravados como ingresos ordinarios.
Ver fuentes del artículo
  1. Planes tradicional y Roth 401(k) - Inversionista.gov
  2. Directrices de aplazamiento de impuestos para planes de pensiones - IRS
  3. Materiales devueltos - IRS

Si quieres conocer otros artículos parecidos a ¿Qué significa impuesto diferido? puedes visitar la categoría Créditos.

►TAMBIÉN TE PUEDE INTERESAR◄

Deja una respuesta

Tu dirección de correo electrónico no será publicada.

Subir

Utilizo cookies propias, de análisis y de terceros para mejorar la experiencia de navegación por mi web. Y en algunos artículos, para mostrarte publicidad relacionada con tus preferencias según el análisis de tu navegación. Pero solo es para seguir ofreciéndote contenido de calidad en el blog de manera totalmente gratuita. Puedes informarte más profundamente sobre qué cookies estoy utilizando y desactivarlas si quieres (algo que agradecería que no hicieras) Más Información