¿Qué es una SEP IRA y cómo funciona?

La SEP IRA significa Cuenta de Retiro Individual de Pensión Simplificada para Empleados. (Mucha gente piensa erróneamente que "SEP" significa "trabajador por cuenta propia"). Este es un plan de jubilación que puede ser establecido por un empleador o por personas que trabajan por cuenta propia.

Esta cuenta está dirigida principalmente a autónomos, propietarios de pequeñas empresas, empresarios y aquellos que trabajan por contrato o por cuenta propia.

Básicamente, la mayoría de los empresarios y dueños de negocios no tienen acceso a un 401(k) tradicional con aporte del empleador porque trabajan por cuenta propia. Por lo tanto, un plan SEP es una alternativa a un plan de jubilación 401(k). Además, si los propietarios de pequeñas empresas tienen sus propios empleados, pueden configurar un SEP para sus empleados.

Las cuentas SEP IRA tienen muchas ventajas para los empresarios, las cuales explicaré a continuación.

¿Cómo funciona la Pensión Simplificada de Empleados (SEP) IRA?

Funciona de la misma manera que una IRA tradicional. Los dueños de negocios pueden reservar dinero para sí mismos en un plan SEP para la jubilación. Según el IRS, si el propietario de una empresa tiene empleados, también debe reservar un porcentaje igual de los salarios de sus empleados en un plan SEP para sus empleados.

Una distinción importante es que las cuentas IRA SEP se financian con contribuciones del empleador; no es dinero que viene directamente de los salarios de los empleados.

En otras palabras, el dinero no se retiene de los salarios de los empleados. El empleador paga la cotización SEP además del salario regular del trabajador. Los ingresos del trabajador sólo se utilizan como medida para determinar el monto a ingresar en la cuenta SEP.

Entonces, si un empleador quiere apartar el 15% de su propio salario, tiene que poner el 15% del salario de sus empleados en un plan SEP para ellos. Sin embargo, no retienen el 15% del salario de sus empleados; el aporte de la SEP se suma a sus ingresos.

Esta es la razón por la que es más probable que una IRA de septiembre sea beneficiosa para un propietario único o alguien con pocos empleados. De lo contrario, podría ser demasiado costoso para un empleador mantenerlo.

Reglas de IRA de septiembre para el año 2021

Uno de los principales beneficios del plan IRA de septiembre es que puede aportar hasta el 25% de sus ganancias a la cuenta o hasta $58,000 para 2021, lo que sea menor. Lo mismo ocurre con sus empleados si también establece una cuenta IRA de septiembre para ellos. Solo puede pagar hasta el 25% de sus ingresos o $58,000, lo que sea menor.

Es por eso que a muchas personas que trabajan por cuenta propia les encanta usar una cuenta IRA de septiembre. Además, tienen bajos costos de operación y son baratos de abrir. Están disponibles para empresas de todos los tamaños, tanto si es un propietario único como si tiene muchos empleados.

¿Quién puede tener una cuenta IRA de septiembre?

Según el IRS, pueden participar dos tipos de personas: empleadores y empleados que cumplan con criterios específicos.

Los empleadores pueden ser:

• Propietarios de pequeñas empresas.
• Empresarios individuales.
• Emprendedores con negocios independientes.

Los empleados elegibles son personas:

• 21 años.
• Ha trabajado para su empleador durante 3 de los últimos 5 años.
• Se recibió un mínimo de $600 como compensación por el año.
• Tener empleadores dispuestos a abrir y contribuir a una cuenta IRA de septiembre.

Sep IRA vs Roth IRA

Con una cuenta IRA Roth:

• No puede deducir sus contribuciones como puede hacerlo con una SEP o una IRA tradicional.
• Usted deposita fondos en una cuenta IRA Roth después de pagar los impuestos por adelantado.
• Debido a que paga impuestos por adelantado sobre el dinero que deposita, sus inversiones crecen libres de impuestos.
• Solo puede usar una cuenta IRA Roth si su ingreso bruto es de $206,000 o menos para una pareja casada y de $139,000 o menos para una persona soltera. Estos son los nuevos límites para 2021.
• No puede depositar hasta $6,000 al año en una cuenta Roth IRA o $7,000 si tiene 50 años o más.

Con una SEP IRA:

• Según el IRS, "la cantidad máxima que puede deducir en la declaración de impuestos de su empresa por las contribuciones SEP-IRA de los empleados es la menor de sus contribuciones o el 25% de la compensación". Esto está sujeto a la suma de $285,000 tope de ganancias.
• Usted deposita fondos en una IRA de septiembre antes de pagar impuestos sobre ella, por lo que el impuesto se difiere hasta que realiza retiros en la jubilación.
• Puede usar una cuenta IRA de septiembre si trabaja por cuenta propia, tiene una pequeña empresa o es un contratista independiente que gana más de $600 por año.
• Los límites de contribución de IRA de septiembre permiten que un empleador contribuya hasta el 25% de las ganancias o $58,000, lo que sea menor, para 2021.

Entonces, como puede ver, una Roth y una IRA de septiembre son cuentas de jubilación, pero tienen reglas muy diferentes. La mayor ventaja de una Roth es que es una cuenta fiscalmente eficiente porque paga sus impuestos por adelantado.

Sin embargo, los dueños de negocios se benefician de las cuentas IRA de septiembre porque pueden deducir sus contribuciones (si están permitidas) de sus impuestos, lo cual es útil cuando manejan un negocio con gastos significativos.

Cómo abrir una cuenta IRA de septiembre

Ahorrar para la jubilación es una buena idea, y vale la pena tomarse el tiempo para investigar las inversiones que pone en la cuenta que mejor se adapten a sus objetivos de jubilación.

También hay muchas opciones cuando se trata de elegir dónde abrir su IRA de septiembre. Muchas firmas de corretaje de bajo costo, como Charles Schwab, Vanguard y Fidelity, ofrecen cuentas SEP y asesores para ayudarlo durante el proceso.

¿Puedo contribuir a una cuenta IRA separada y 401k?

Si tiene un trabajo de 9 a 5 que ofrece un plan 401(k) y tiene su propio negocio que está completamente separado de su trabajo de 9 a 5, sí. Siempre que las dos entidades no se superponganpuede abrir una cuenta IRA de septiembre para su parte comercial mientras sigue contribuyendo a su 401(k) para su trabajo principal.

Además, su empleador puede ofrecerle un plan 401(k) y un plan SEP. Si lo hacen, tenga en cuenta que existen límites para las contribuciones totales que puede hacer, incluida la contribución equivalente de su empleador. Y, si trabaja por cuenta propia, puede tener un 401(k) individual y una SEP IRA, pero nuevamente, deberá prestar mucha atención a las contribuciones totales para asegurarse de que no excedan los límites. . .

Conclusión

Una IRA de septiembre es una cuenta de jubilación destinada principalmente a empresarios, propietarios únicos y propietarios de pequeñas empresas. Pueden ser un excelente vehículo de ahorro para la jubilación. Sin embargo, si tiene varios negocios o trabaja de 9 a 5 además de tener un negocio secundario, dedique tiempo a investigar para asegurarse de no exceder sus límites de contribución para asegurarse de que no sea penalizado.