¿Ofrece Hacienda el perdón de una sola vez?

¿Ofrece Hacienda el perdón de una sola vez?
Resumen del artículo:

Si tienes una deuda tributaria con Hacienda, puedes optar a una condonación única y que te perdonen los impuestos o las multas. Hay varios programas disponibles, y el hecho de que cumplas los requisitos depende de las circunstancias que rodean a la deuda, de la cantidad que debas y de tu situación financiera actual.

La mayoría de los estadounidenses presentan sus declaraciones de impuestos cada año con la esperanza de recibir un reembolso. Por desgracia, nuestro complicado código fiscal hace que muchas personas se lleven una desagradable sorpresa al saber que deben dinero a Hacienda.

Mucha gente debe dinero a Hacienda cada año, y el IRS tiene programas para ayudar a ello. Estos programas pueden reducir o eliminar las sanciones de los contribuyentes o incluso reducir el importe de los impuestos que deben. Sigue leyendo para saber más sobre las opciones de condonación única que ofrece el IRS y cómo cumplir los requisitos.

Índice de contenidos
  1. ¿Ofrece el IRS una condonación única?
  2. ¿Cuáles son los distintos tipos de condonación única del IRS?
    1. Reducción de la multa por primera vez
    2. Causa razonable
    3. Excepción legal
    4. Oferta de compromiso
    5. Acuerdo de pago parcial
  3. ¿Cómo sé a qué programas de ayuda puedo optar?
  4. Otros tipos de desgravación fiscal
    1. Actualmente no se puede cobrar
    2. Acuerdos de pago a plazos
  5. Preguntas frecuentes
    1. ¿El IRS perdona los impuestos atrasados?
    2. ¿Quién puede acogerse al Programa Fresh Start del IRS?
    3. ¿Cómo puedo conseguir que Hacienda me perdone la deuda?
  6. Puntos clave

¿Ofrece el IRS una condonación única?

¡Sí que lo hacen! Algunas de las políticas del IRS disponibles renuncian específicamente a las multas que has acumulado por no presentar o pagar tus impuestos a tiempo. Otras te permiten reducir el importe de los impuestos que debes.

Es importante señalar que la condonación de multas o impuestos no es automática. La mayoría de los contribuyentes ni siquiera pueden acogerse a ella. Cada uno de los diferentes programas de condonación de la deuda tributaria tiene ciertos criterios que tendrás que cumplir, así que asegúrate de examinar detenidamente tus circunstancias y las diferentes opciones disponibles.

¿Cuáles son los distintos tipos de condonación única del IRS?

Como ya hemos dicho, hay varias formas diferentes de conseguir la condonación de las sanciones o de la factura fiscal, ya sea parcial o total. A continuación encontrarás más información sobre algunas de las diferentes oportunidades.

Reducción de la multa por primera vez

Una de las opciones más populares para el alivio de las sanciones fiscales es la exención administrativa disponible para la reducción de la sanción por primera vez. Puedes optar a este tipo de exención si previamente has estado al corriente con el IRS, incluyendo:

  • Haber presentado y pagado a tiempo tus impuestos en los tres años fiscales anteriores (o no haber tenido que presentar declaración de la renta en esos años)
  • Presentar todas las declaraciones de impuestos requeridas actualmente o presentar una prórroga válida
  • Pagar o arreglar el pago de los impuestos que debes

¿Cómo puede ayudarme una reducción de la multa por primera vez?

Si puedes acogerte a este tipo de ayuda, una reducción de la multa por primera vez puede ayudarte a renunciar a algunos tipos de tasas.

  1. Falta de presentación. Esta sanción se aplica cuando has presentado la declaración de la renta después de la fecha de vencimiento y debes dinero a Hacienda.
  2. Multa por impago. Al igual que la falta de presentación, esta multa se aplica cuando no pagas tu factura de impuestos en la fecha de vencimiento.
  3. Multa por no depositar. La mayoría de los contribuyentes no ven esta sanción, ya que sólo se aplica a los empresarios. Incurrir en ella significa que el empresario no ha realizado los depósitos del impuesto sobre el trabajo a tiempo, en la cantidad correcta o de la forma adecuada.
Lee:  7 consejos de finanzas personales para mantener tu dinero bajo control

Tanto los particulares como las empresas pueden acogerse a la reducción de las sanciones por no presentar y no pagar. Sin embargo, la reducción de la sanción por no haber depositado el impuesto sólo está disponible para las empresas.

¿Cómo puedo solicitar una reducción por primera vez?

Puedes solicitar la reducción de la multa por teléfono, por Internet o por escrito. Dependiendo de la cantidad que debas en sanciones, solicitar la reducción por teléfono puede ser tu mejor opción. Es posible que un representante de Hacienda acepte la reducción en el acto Si te conceden la exención administrativa de la reducción, se aplica tanto a tus sanciones de Hacienda como a los intereses de esas sanciones.

Causa razonable

Otra forma de que te eximan de las sanciones del IRS es si tienes una causa razonable para haber presentado o pagado tus impuestos con retraso. Las situaciones en las que el argumento de la causa razonable podría ser aceptable incluyen una catástrofe natural o un incendio, la imposibilidad de obtener registros o una muerte o enfermedad grave en la familia. Es importante tener en cuenta que la falta de fondos para realizar el pago de impuestos no se considera una causa razonable.

Si crees que esto se aplica a tu caso, puedes avisar a Hacienda de tu causa razonable mediante una carta de exención de la multa fiscal. Aquí te explicamos cómo redactar una.

Consejo profesional

Si piensas solicitar una exención por causa razonable, aporta documentación que demuestre lo que ocurrió, cuándo ocurrió y cómo te impidió presentar o pagar tus impuestos a tiempo.

Una excepción legal es otra forma de eximirte de las sanciones fiscales, pero sólo si has recibido un asesoramiento incorrecto por escrito de Hacienda. Para poder acogerte a este tipo de exención de la multa del IRS, debes poder demostrar que tu multa fue el resultado de ese asesoramiento incorrecto. Al solicitar este tipo de exención, tendrás que aportar tres cosas:

  1. Tu solicitud de asesoramiento por escrito
  2. El asesoramiento escrito incorrecto que recibiste de Hacienda
  3. El informe de ajustes fiscales que identifica la sanción

Al igual que la reducción de la sanción por primera vez y la causa razonable, la excepción legal sólo se aplica a tus sanciones, no a los impuestos que realmente debes.

Oferta de compromiso

Una oferta de compromiso (OIC) es una forma de saldar tu deuda fiscal por menos de lo que debes. Mientras que los tipos de condonación del IRS de los que hemos hablado anteriormente sólo se aplican a las sanciones, éste se aplica a tu factura de impuestos real.

Una oferta de compromiso puede ser una opción para ti si no puedes permitirte pagar tu factura de impuestos o si hacerlo te crearía dificultades financieras. Para decidir si alguien puede acogerse a una OIC, el IRS tiene en cuenta tu capacidad de pago, tus ingresos, tus gastos y tu patrimonio.

Para pedir una OIC, tendrás que solicitarla mediante el formulario 433-A, en el que revelarás información relevante sobre tu situación económica, incluidos tus ingresos y tu patrimonio. Si el IRS aprueba tu solicitud, puedes pagar el resto de tu factura fiscal en un solo pago o en pagos periódicos.

Acuerdo de pago parcial

Otra forma de saldar tus obligaciones fiscales por menos de lo que debes es utilizar un acuerdo de pago a plazos parcial (PPIA). Cuando debes impuestos, a menudo puedes establecer un acuerdo de plan de pagos del IRS para pagar tu saldo a lo largo del tiempo. En 2020, el IRS aprobó más de 1,8 millones de acuerdos de pago a plazos y recaudó más de 12.500 millones de dólares en impuestos atrasados. Ese mismo año, 1,6 millones de contribuyentes morosos pagaron su deuda con acuerdos de pago a plazos.

Al utilizar un acuerdo de pago parcial, puedes pagar menos que la cuota mensual normal. Y si hay un saldo restante al final del periodo de pago, Hacienda te lo condona.

Lee:  ¿Qué es un préstamo a plazos?

Para poder acogerte a este tipo de acuerdo, debes poder demostrar que tienes dificultades económicas. Los pagos mensuales se determinan en función de tu capacidad de pago. Si tu capacidad de pago cambia a lo largo del acuerdo de pago, tus pagos pueden aumentar. Para que te aprueben, también debes deber al menos 10.000 dólares y no tener ninguna declaración de impuestos pendiente.

Consejo profesional

Si vas a solicitar algún tipo de sanción o desgravación fiscal, considera la posibilidad de trabajar con un profesional fiscal cualificado o de buscar ayuda fiscal en uno de los muchos recursos fiscales gratuitos disponibles. Podrán orientarte para asegurarte de que haces tu solicitud correctamente, lo que aumenta tus posibilidades de aprobación.

¿Cómo sé a qué programas de ayuda puedo optar?

Si tienes problemas para pagar a Hacienda, un programa de desgravación suena como un gran descanso de tus cargas financieras. Sin embargo, los estrictos requisitos del IRS pueden disuadirte de solicitarlo. Para entender mejor qué oportunidades de desgravación tienes a tu disposición, habla con una empresa de desgravación fiscal.

Para conseguir la mejor oferta posible, te recomendamos que compares los precios y servicios de varias empresas de desgravación. Puedes empezar tu búsqueda con las empresas que aparecen a continuación.

Otros tipos de desgravación fiscal

Deberle dinero a Hacienda puede ser una carga financiera en más de un sentido. No sólo debes una gran suma de dinero al gobierno, sino que el IRS puede cobrar lo que debes utilizando varios métodos.

La buena noticia es que hay algunos programas que ofrece el IRS que no reducen necesariamente la cantidad que deberás en multas o impuestos, pero que proporcionan algún alivio temporal.

Actualmente no se puede cobrar

En algunos casos, tanto tú como Hacienda estáis de acuerdo en que debes dinero. Sin embargo, no puedes acogerte a ningún programa de desgravación fiscal y no puedes permitirte pagar la deuda en este momento. En ese caso, Hacienda puede permitirte pasar al estado de no cobrable actualmente.

Cuando una deuda tributaria se designa como actualmente incobrable, el IRS detendrá muchos de sus procedimientos normales para cobrarla. No colocará embargos de impuestos federales sobre tus bienes, no embargará tus cuentas financieras y no embargará tus salarios.

Mientras tu deuda tributaria esté en estado incobrable, seguirá acumulando intereses y sanciones. Y si tu situación financiera mejora, tienes que empezar a hacer pagos de tu deuda o arriesgarte a que el IRS actúe.

Acuerdos de pago a plazos

En la mayoría de los casos, Hacienda prefiere que, cuando debas impuestos, los pagues en su totalidad de inmediato. Si eso no es factible, es posible que te permitan entrar en un plan de pagos para saldar tu deuda a lo largo del tiempo.

La mayoría de los contribuyentes que pueden acogerse a un plan de pagos no podrán apuntarse a los pagos parciales: normalmente tendrás que pagar el importe total que debes. Tu deuda también acumulará intereses y sanciones hasta que se pague por completo. Sin embargo, tendrás la oportunidad de pagar tu deuda a lo largo de varios años en lugar de hacerlo el día de los impuestos. Dependiendo de tu situación, puedes inscribirte en un plan de pagos a largo o a corto plazo.

Lee:  ¿Qué es una declaración de hipoteca?

Pero recuerda que Hacienda prefiere que los contribuyentes paguen la totalidad de sus impuestos por adelantado. Esto significa que pueden denegar tu solicitud de acuerdo de instalación. En ese caso, tendrás que pagar el importe total que debes.

Preguntas frecuentes

¿El IRS perdona los impuestos atrasados?

En muchos casos, para poder acogerse a una oportunidad de desgravación fiscal del IRS es necesario estar al corriente de los impuestos hasta el año fiscal actual. Pero si debes impuestos atrasados, merece la pena explorar si pueden acogerse a uno de los programas de desgravación del IRS.

¿Quién puede acogerse al Programa Fresh Start del IRS?

El Programa Fresh Start del IRS se creó en 2011 para ayudar a los contribuyentes con dificultades a aliviar la carga financiera de su deuda tributaria. El programa incluye varias formas diferentes de obtener un alivio de las multas o de los impuestos, como la OIC, la reducción de las multas y los PPIA. Como cada uno de estos procesos de desgravación fiscal es diferente, cada uno tiene también sus propios criterios para que alguien pueda optar a ellos. Algunos requieren que demuestres dificultades económicas, mientras que otros exigen que tengas un historial fiscal limpio.

¿Cómo puedo conseguir que Hacienda me perdone la deuda?

La mayoría de las opciones de condonación de impuestos del IRS se aplican específicamente a las sanciones, no a los impuestos reales que debes. Sin embargo, puedes conseguir que te perdonen parte de tu deuda tributaria mediante una oferta de compromiso o una PPIA.

El hecho de que Hacienda te perdone parte de tu deuda tributaria depende de muchos factores. Entre ellos, las circunstancias que rodean a la deuda, el importe que debes, tu situación económica y otros aspectos. Si crees que puedes cumplir los criterios para una de las oportunidades de condonación de impuestos del IRS, habla con un abogado fiscalista para saber cuáles son los mejores pasos a seguir.

Puntos clave

  • Si debes impuestos o multas, el IRS puede perdonarlos a través de uno de los diferentes programas de desgravación fiscal.
  • Una de las opciones de desgravación fiscal más populares es la política de condonación de multas por primera vez, en la que se puede eximir de las mismas a los contribuyentes con un historial fiscal limpio.
  • Otras formas de condonación de impuestos y sanciones son la causa razonable, la excepción legal, la oferta de compromiso y los acuerdos de pago parcial.
  • También puedes optar a otras opciones, como el estatus de actualmente no cobrable o los acuerdos de pago a plazos, que te permiten saldar tu deuda con el IRS en un periodo más largo.
Ver fuentes del artículo
  1. Acuerdos de plazos garantizados - HACIENDA
  2. Alivio de la sanción por primera vez por la reducción de la sanción u otra exención administrativa - HACIENDA
  3. Explicación de las sanciones de Hacienda: Cómo conseguir la exención de las sanciones fiscales - SuperMoney
  4. 5 programas de exención de impuestos del IRS que pueden ayudarte a pagar la deuda tributaria - SuperMoney
  5. Las mejores empresas de desgravación fiscal | Marzo 2022 - SuperMoney
  6. Compañías de alivio de impuestos: Reseñas y comparaciones - SuperMoney
  7. Las principales banderas rojas del IRS que pueden desencadenar una auditoría fiscal del IRS - SuperMoney
  8. Guía definitiva para las declaraciones de impuestos no presentadas - SuperMoney

Si quieres conocer otros artículos parecidos a ¿Ofrece Hacienda el perdón de una sola vez? puedes visitar la categoría Créditos.

►TAMBIÉN TE PUEDE INTERESAR◄

Deja una respuesta

Tu dirección de correo electrónico no será publicada.

Subir

Utilizo cookies propias, de análisis y de terceros para mejorar la experiencia de navegación por mi web. Y en algunos artículos, para mostrarte publicidad relacionada con tus preferencias según el análisis de tu navegación. Pero solo es para seguir ofreciéndote contenido de calidad en el blog de manera totalmente gratuita. Puedes informarte más profundamente sobre qué cookies estoy utilizando y desactivarlas si quieres (algo que agradecería que no hicieras) Más Información