Los 10 secretos fiscales que debes conocer

Leona Helmsley, la llamada Reina de la Maldad, se jactó una vez de que sólo la gente pequeña paga impuestos. Pagó por esa afirmación y por la arrogancia que la acompañaba, que la llevó a burlar las leyes fiscales, con una pena de prisión.

Aunque eludir los impuestos que debes legítimamente no es sabio ni legal, no hay necesidad de pagar de más. Entender algunos secretos fiscales sobre el funcionamiento de los impuestos sobre la renta puede mantenerte en el lado correcto de Hacienda, al tiempo que te permite pagar tan pocos impuestos como puedas legalmente.

1. No todos los ingresos se gravan por igual

Si trabajas por un sueldo, pagas el impuesto sobre la renta por tus ingresos. También pagas la Seguridad Social y Medicare. En cambio, si tus ingresos proceden de inversiones, sólo pagas impuestos sobre tus ganancias de capital. No hay ningún tipo de impuesto sobre el trabajo. En consecuencia, muchas personas ricas pagan un porcentaje menor de sus ingresos en impuestos que los contribuyentes de ingresos medios y bajos. Por ejemplo, según los datos del IRS, el 0,001% de las personas más ricas de Estados Unidos pagan un tipo medio del impuesto sobre la renta más bajo (17,60%) que el 10% más rico.

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2. Todavía puedes obtener créditos fiscales por eficiencia energética

Algunos de los créditos más lucrativos, como el programa "Cash for Clunkers", hace tiempo que desaparecieron. Pero créditos fiscales todavía están disponibles para los propietarios de viviendas que instalen elementos de eficiencia energética, como bombas de calor geotérmicas, sistemas de energía solar y turbinas residenciales. Y si estás interesado en comprar un coche totalmente eléctrico, puedes optar a un crédito de hasta 7.500 $, y eso incluye el superrápido y lujoso Tesla Model S.

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3. Puedes abrir una cuenta IRA para el año fiscal anterior hasta el 15 de abril

Si te sobran fondos, deberías añadirlos a tus ahorros para la jubilación. Si abres una Cuenta Individual de Jubilación tradicional, puedes deducir tu aportación directamente de tus ingresos declarables. Los contribuyentes menores de 50 años pueden reclamar hasta 5.500 dólares anuales, mientras que los contribuyentes de 50 años o más pueden deducir hasta 6.500 dólares anuales en virtud de la disposición de recuperación. Las aportaciones pueden realizarse hasta el 15 de abril^th y siguen contando para la declaración de la renta federal del año anterior.

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4. Las parejas casadas del mismo sexo pueden presentar declaraciones federales conjuntas

El Tribunal Supremo dictaminó recientemente que los matrimonios entre personas del mismo sexo deben ser reconocidos en todo el país. Y aunque algunos estados que se resisten siguen intentando desafiar la sentencia, las normas son claras en lo que respecta a los impuestos federales sobre la renta. Las parejas del mismo sexo que están legalmente casadas pueden presentar declaraciones de la renta federales conjuntas, lo que puede suponer un importante ahorro fiscal. Las parejas del mismo sexo deben consultar con los departamentos de hacienda de los estados en los que viven actualmente si piensan presentar declaraciones conjuntas del impuesto sobre la renta estatal.

5. Reclamar la deducción por oficina en casa es más fácil de lo que crees

Es posible que hayas leído o escuchado que solicitar la deducción por oficina en casa es como pedir que te auditen. Aunque es cierto que reclamar la deducción por trabajo en casa puede levantar banderas rojas, eso sólo es un problema para los trabajadores autónomos que abusan de ella. Para los contribuyentes honestos, solicitar la deducción por trabajo a domicilio nunca ha sido tan fácil.

Muchos contribuyentes pueden acogerse a esta deducción reclamando una cantidad fija de 5 $ por pie cuadrado, hasta una deducción máxima de 1.500 $ (300 pies). La clave para reclamar una deducción legítima por oficina en casa es recordar que el espacio debe estar dedicado exclusivamente a la actividad empresarial. Al mismo tiempo, no es necesario dedicar una habitación entera de tu casa para reclamar la deducción. Un escritorio en un armario reconvertido puede cumplir los requisitos, siempre que la oficina se utilice únicamente con fines empresariales.

6. 15 de abril^th No es la fecha límite de presentación

En su día, los medios de comunicación locales y nacionales se aseguraban de publicar al menos una noticia sobre las largas colas de contribuyentes que se apresuraban a ir a la oficina de correos justo antes de la medianoche del 15 de abril^th para superar el plazo de presentación de los impuestos federales. Hoy en día, con el software fiscal online y los programas basados en la nube, estas escenas son menos frecuentes.

Lo cierto es que para los contribuyentes que no pueden cumplir el 15 de abril^el plazo, no hay que asustarse. El IRS permite una prórroga de seis meses, sin preguntas, para presentar la declaración de la renta federal sin penalización. Sin embargo, esa prórroga no se aplica al PAGO de lo que debes. No obstante, la multa por pagar tarde es mucho menor que la multa por presentarla tarde.

7. Hacienda ha tomado medidas contra las reinversiones de cuentas IRA

Con las antiguas normas, los contribuyentes podían reinvertir sus fondos de una Cuenta de Jubilación Individual tradicional a otra impunemente, siempre que la reinversión se completara en un plazo de 60 días. Los titulares de cuentas individuales de jubilación más astutos solían utilizar las reinversiones como préstamos libres de impuestos a corto plazo; los contribuyentes con varias cuentas individuales de jubilación aprovechaban la disposición para hacerse varios préstamos a sí mismos.

Pero una sentencia del Tribunal Fiscal de febrero de 2014 determinó que, a partir del 1 de enero de 2015, los contribuyentes sólo podrían realizar una reinversión de la cuenta IRA al año sin provocar una multa fiscal, independientemente del número de cuentas IRA que poseyeran.

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8. La multa fiscal del Obamacare ya no es de 95 dólares

El mandato individual de la Ley de Asistencia Asequible (Affordable Care Act) se diseñó para garantizar el cumplimiento del requisito de que las personas y los hogares que puedan permitirse un seguro médico obtengan una cobertura. La multa para 2016 es

• 2.5% de los ingresos del hogar o
• 695 $ por adulto (347,5 $ por niño menor de 18 años), lo que sea mayor.

A partir de 2016, la multa se indexará para mantenerla al ritmo de la inflación. Ouch. Lección para llevar a casa: contrata un seguro médico. Tu cuerpo y tu cuenta bancaria te lo agradecerán.

9. Los salarios de Bitcoin son ingresos imponibles

El fenómeno del Bitcoin es un excelente ejemplo de cómo la ley se esfuerza por seguir el ritmo de los avances tecnológicos. Desde mayo de 2016, el IRS considera que el Bitcoin es una propiedad, no una moneda. No obstante, los salarios pagados en forma de Bitcoin deben declararse en las declaraciones de la renta federal, y están sujetos a retenciones fiscales, impuestos por desempleo e impuestos sobre la nómina.

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10. Hacienda es tu amiga (más o menos)

Antiguamente, Hacienda tenía una merecida reputación de matón. Al menos en un caso, el acoso de Hacienda estuvo implicado en la muerte (por suicidio) de un contribuyente moroso.

Más recientemente, la IRS ha hecho un esfuerzo deliberado por cooperar con los contribuyentes. Los recortes en el presupuesto de la IRS también han dificultado sus esfuerzos de recaudación. El resultado es que, para los contribuyentes honestos, es mucho más fácil tratar con Hacienda de lo que se temía. La clave es responder a la comunicación del IRS y ser honesto en tus relaciones con la agencia.

Incluso teniendo en cuenta el cambio de tono, sigue siendo desalentador -por no decir que consume tiempo- tratar con el IRS, sobre todo cuando tienes una deuda tributaria. El IRS tiene programas que pueden -en determinadas circunstancias- reducir o incluso cancelar la deuda tributaria. Las empresas de reducción de impuestos pueden negociar en tu nombre con Hacienda, pero tienes que considerar si el ahorro potencial puede justificar sus honorarios. También está el hecho de que muchas empresas de desgravación fiscal son ineficaces y siguen prácticas de marketing y atención al cliente cuestionables. SuperMoney utiliza las opiniones de los expertos y de los clientes para calificar a las empresas de desgravación fiscal, de modo que puedas encontrar empresas de buena reputación con un sólido historial de atención al cliente de alta calidad.

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