Cómo presentar la declaración de la renta de los autónomos paso a paso

Cómo presentar la declaración de la renta de los autónomos paso a paso

Los autónomos deben presentar sus propios impuestos cada año. Puede ser una tarea desalentadora, pero con una cuidadosa planificación y ejecución, puede hacerse. Lo más importante que debes recordar es llevar un buen registro de tus ingresos y gastos a lo largo del año. Esto hará que el pago de impuestos sea mucho más sencillo cuando llegue el momento de pagarlos.

Si eres autónomo, tendrás que declarar tus impuestos de forma un poco diferente a las personas que tienen un empleador. Hay algunos pasos más, y puede ser un poco confuso si no estás acostumbrado a hacerlo. Pero no te preocupes, estamos aquí para ayudarte.

En este artículo, te guiaremos por el proceso paso a paso, para que puedas sentirte seguro cuando llegue el momento de presentar los impuestos de los autónomos este año. En primer lugar, empezaremos con algunos aspectos básicos -como la cantidad de dinero que necesitas para declarar impuestos- y luego pasaremos a los pasos específicos para realizar los pagos.

Índice de contenidos
  1. ¿Cómo declaro los impuestos de los autónomos?
    1. 1) Averigua el tipo de entidad de tu empresa
    2. 2) Reúne tus formularios 1099
    3. 3) Decide si contratar a un profesional de la fiscalidad
    4. 4) Considera las deducciones a las que puedes optar
    5. 5) Determina tu beneficio neto
    6. 6) Realiza los pagos trimestrales a tiempo
    7. 7) Completa el anexo C del IRS
  2. Preguntas frecuentes
    1. ¿Qué es el impuesto sobre el trabajo autónomo?
    2. ¿Puedes obtener una devolución de impuestos si eres autónomo?
    3. Formulario 1099 vs. 1040: ¿Cuál es la diferencia?
    4. ¿Cómo declaro los ingresos por cuenta propia sin un 1099?
    5. ¿Cuánto tengo que ganar cuando soy autónomo para declarar impuestos?
  3. Puntos clave
  4. Encuentra la mejor ayuda para tus preguntas sobre impuestos

¿Cómo declaro los impuestos de los autónomos?

Declarar los impuestos de los autónomos puede parecer complicado y confuso, pero es factible. Aquí tienes unos sencillos pasos que puedes seguir para presentar tus impuestos de autónomo a su vencimiento.

1) Averigua el tipo de entidad de tu empresa

Antes de comenzar tu andadura como autónomo, es esencial determinar qué tipo de entidad funcionará mejor a efectos fiscales.

Aquí tienes las cinco estructuras empresariales más comunes:

  • Empresa unipersonal. Es una empresa que pertenece y es dirigida por una sola persona. El socio único aportó todos los fondos para poner en marcha la empresa y, por tanto, recibe todos los beneficios.
  • Sociedad colectiva. Estructura formada por dos o más socios comerciales. Cada socio aporta algo a la empresa -puede ser dinero, trabajo o incluso conocimientos- y a cambio comparte una parte de los beneficios y las pérdidas de la empresa.
  • Corporación. Puede ser dirigida por uno o varios accionistas. Los accionistas contribuyen a la empresa, de forma similar a una sociedad, y reciben a cambio acciones de la empresa. Los beneficios de la sociedad se gravan antes de ser distribuidos a los accionistas, donde los beneficios se gravan de nuevo como dividendos.
  • Corporación S. Su estructura es similar a la de una sociedad anónima. Sin embargo, una corporación S pasa todos los ingresos y pérdidas a través de los accionistas para evitar la doble imposición que sufren las corporaciones.
  • Sociedad de responsabilidad limitada (SRL). Puede ser dirigida por uno o varios miembros. Los socios contribuyen a la LLC a cambio de una participación en la empresa. Las LLC tributan de forma diferente según el estado, así que asegúrate de consultar con la oficina del Secretario de Estado de tu localidad para obtener más información.

El tipo de entidad empresarial que tengas determina el formulario de declaración de la renta que tienes que presentar. Por ejemplo, si eres un empresario individual, tienes que presentar el Anexo C con tu formulario 1040. Si eres una sociedad, tienes que presentar el formulario 1120. Si no estás seguro de qué formulario debes presentar, asegúrate de visitar la página del IRS para encontrar el formulario correcto que necesitas.

2) Reúne tus formularios 1099

Cuando trabajas por cuenta propia, hay algunos formularios fiscales más que debes reunir y presentar antes de la temporada de impuestos. El más importante es el formulario 1099. Este documento enumera todos los pagos que te han hecho durante el año como contratista independiente. Si no tienes esta información antes de presentar la declaración de la renta de autónomos, te puede tocar una larga espera con Hacienda.

Lee:  ¿Qué es una cuenta de jubilación libre de impuestos (TFRA)?

Puede parecer una tarea tediosa, pero reunir los formularios 1099 antes de presentar la declaración de la renta por cuenta propia es absolutamente necesario. Presentarlos sin ellos podría acarrear multas e intereses por impago.

¿Qué es el formulario 1099 de impuestos de autónomos?

El Servicio de Impuestos Internos exige que declares todas tus ganancias como ingresos. Si eres un trabajador por cuenta ajena, esto se declarará en un formulario W-2. Sin embargo, si eres autónomo o trabajas por tu cuenta, lo más probable es que tengas que utilizar el formulario de impuestos 1099.

En pocas palabras, el formulario 1099 es una constancia de que una entidad o persona distinta de tu empleador te ha pagado dinero. Este tipo de ingresos está sujeto a los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia, que son similares a los impuestos de la Seguridad Social y Medicare que pagan los empleados.

3) Decide si contratar a un profesional de la fiscalidad

Contratar a un profesional de la fiscalidad para que presente tus impuestos como autónomo puede quitarte un gran peso de encima. Se encargará de todo el papeleo por ti y se asegurará de que todo se presente correctamente y a tiempo. Esto también puede ahorrarte la molestia de tener que presentar impuestos atrasados en el futuro. Además, podrás obtener asesoramiento de expertos sobre cómo ahorrar dinero aprovechando las deducciones o créditos específicos para los autónomos.

Sin embargo, también puede resultar caro contratar a un profesional de la fiscalidad, sobre todo si no tienes presupuesto para ello. Así que es importante sopesar los pros y los contras antes de tomar una decisión.

4) Considera las deducciones a las que puedes optar

Cuando eres autónomo, es importante conocer todas las deducciones fiscales a las que puedes optar. Esto puede ayudar a reducir tus ingresos empresariales imponibles y, en última instancia, ahorrarte dinero. Aquí tienes cuatro deducciones fiscales comunes de los autónomos que mucha gente puede desconocer:

  • Deducción por oficina en casa Para tener derecho a la deducción por oficina en casa, el contribuyente debe utilizar una parte de su vivienda exclusivamente para fines empresariales.
  • Kilometraje de negocios Esto puede incluir la conducción hacia y desde las reuniones con los clientes, la entrega de suministros o productos, o el viaje a otros destinos relacionados con el negocio.
  • Dedicación a Internet y al teléfono Esto permite a los contribuyentes deducir los costes de su servicio de Internet y de teléfono de su renta imponible.
  • Deducción del seguro médico de los autónomos Los contribuyentes autónomos pueden deducir las primas que han pagado por una póliza de seguro de enfermedad que cubre la asistencia médica.

5) Determina tu beneficio neto

Si has decidido averiguar cómo pagar el impuesto de autónomos, el siguiente paso es calcular tus ingresos netos. Esto es fácil si has llevado la cuenta de todos tus ingresos y gastos brutos a lo largo del año. Si no es así, puede que tengas que indagar un poco en los recibos antiguos o en los extractos bancarios.

Una vez que tengas esa información preparada multiplica tus ingresos netos por el 92,35% (este es el porcentaje de tu beneficio neto que está sujeto al impuesto sobre el trabajo por cuenta propia). La cifra que obtengas será la "Línea 3" de tu Hoja de cálculo del impuesto estimado. Luego, consultando la hoja de cálculo, puedes utilizar este número para calcular la cantidad de impuestos estimados que pagarás este año.

Página de cálculo del formulario 1040-ES

6) Realiza los pagos trimestrales a tiempo

Cuando eres autónomo, tienes la responsabilidad de pagar a tiempo tus impuestos trimestrales de autónomo a Hacienda. Esto se suma a la presentación de la declaración de la renta anual. Los pagos trimestrales deben realizarse el 15 de abril, el 15 de junio, el 15 de septiembre y el 15 de enero del año siguiente.

Consejo profesional

Siempre que sea posible, paga tus impuestos estimados antes de la fecha de vencimiento de cada uno de los periodos de pago. Si no lo haces, pueden cobrarte una multa aunque te corresponda un reembolso al presentar la declaración de la renta.

Algunos autónomos pueden tener la impresión de que no necesitan hacer pagos de impuestos estimados a Hacienda. Pero si no declaras los ingresos de tu empresa y no pagas tus impuestos, se te impondrán sanciones e intereses que pueden incluso dar lugar a un proceso penal.

Lee:  Inicio de sesión con tarjeta de crédito de Kirkland, pago, servicio al cliente

En definitiva, evita estos quebraderos de cabeza llevando la cuenta de cuántos impuestos debes cada trimestre y cuándo son los plazos de pago. La regla general es que debes pagar o bien el 90% del total de los impuestos previstos para este año, o bien el 100% de la deuda tributaria que aparecía en la declaración del año anterior, ya sea mediante retenciones o impuestos estimados

Impuestos estatales estimados

Los trabajadores autónomos que viven en estados de EE.UU. con impuesto sobre la renta -todos los estados excepto Alaska, Florida, Nevada, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Washington y Wyoming- también tienen que hacer pagos de impuestos estimados utilizando los mismos plazos que con los impuestos federales.

Consulta con el departamento de hacienda de tu estado (o habla con tu asesor fiscal) para obtener más detalles. Por ejemplo, si vives en Californialas normas son similares a las de los impuestos federales. Debes hacer pagos estimados cuando esperes deber al menos 500 $ (250 $ si estás casado y presentas la declaración por separado) y preveas que tus retenciones y créditos fiscales no cubrirán al menos el 90% de la deuda tributaria de este año o el 100% de los impuestos del año anterior (lo que sea menor).

Los programas de preparación de impuestos, facilitan a la mayoría de los contribuyentes el cálculo de su propia cuota tributaria y de los impuestos trimestrales estimados.

7) Completa el anexo C del IRS

El Anexo C (formulario 1040) es para que los autónomos o contratistas independientes presenten sus declaraciones de impuestos anuales. Este formulario se utiliza para declarar los ingresos y los gastos relacionados con un negocio que has explotado durante el año. La cifra resultante es la que utilizarás para calcular la cantidad de impuestos por cuenta propia que debes en el Anexo SE.

Preguntas frecuentes

¿Qué es el impuesto sobre el trabajo autónomo?

El impuesto sobre el trabajo por cuenta propia es un impuesto que pagan los autónomos sobre sus ingresos netos por cuenta propia. Es similar a los impuestos de la Seguridad Social y de Medicare que se retienen del salario de un trabajador.

Actualmente, el tipo impositivo de los autónomos es del 15,3%. Este tipo incluye el 12,4% para la seguridad social y el 2,9% para los impuestos de Medicare. En 2021, los autónomos deben pagar el 12,4% de impuestos de la seguridad social sobre los primeros 142.800 dólares de sus ingresos netos. Sin embargo, todos sus ingresos netos están sujetos al impuesto del 2,9% de Medicare.

¿Puedes obtener una devolución de impuestos si eres autónomo?

Si has cometido un error en tu declaración de la renta y has acabado pagando más de lo que debías, tienes derecho a una devolución de impuestos.

Asegúrate de deducir todos los gastos empresariales relevantes para ayudar a reducir tanto el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia como el impuesto federal sobre la renta. Esto te ayudará a recibir un reembolso mayor. Algunos de estos gastos empresariales pueden incluir los gastos de la oficina en casa o del equipo.

Formulario 1099 vs. 1040: ¿Cuál es la diferencia?

Si eres autónomo, lo más probable es que recibas un formulario 1099 y un formulario 1040 para rellenar en algún momento de tu carrera. Sin embargo, estos dos formularios no son intercambiables y pueden resultar confusos para algunas personas a la hora de rellenar sus formularios fiscales.

Lee:  Serie de entrevistas a expertos: Philip Taylor de FinCon sobre la simplicidad de ahorrar e invertir

El formulario 1040 es el formulario del impuesto sobre la renta de las personas físicas que los autónomos rellenan cada año para presentar sus impuestos. Por otro lado, el formulario 1099 es el que utilizan los empresarios para informar de la cantidad de dinero que han pagado a una persona durante el año. En pocas palabras, es lo que recibirías de cualquier cliente que te haya pagado por tus servicios durante el año fiscal.

¿Cómo declaro los ingresos por cuenta propia sin un 1099?

Aunque no recibas un formulario 1099 de tus clientes o consumidores, debes declarar tus fuentes de ingresos por cuenta propia a Hacienda. Lo que puedes hacer es asegurarte de que calculas la cantidad que debes con la mayor precisión posible. Si has hecho todo lo posible por rellenar el formulario 1040-ES y hacer los pagos trimestrales, no deberías preocuparte demasiado por recibir una sanción fiscal por no pagar impuestos.

¿Cuánto tengo que ganar cuando soy autónomo para declarar impuestos?

No es necesario ganar mucho dinero para ser considerado autónomo y declarar impuestos. De hecho, siempre que tu ingresos netos sean de 400 dólares o más en un año, Hacienda te considera empresario y tienes que empezar a pagar el impuesto de autónomos.

Dependiendo de tus ingresos y deducciones, hay varias formas de declarar los impuestos de autónomo. Sin embargo, realizar una investigación adecuada o consultar a un contable de confianza son las mejores formas de asegurarte de que pagas la cantidad correcta.

Puntos clave

  • Antes de empezar a declarar tus impuestos como autónomo, es importante averiguar el tipo de entidad empresarial de tu negocio. Las diferentes estructuras empresariales requerirán diferentes formularios fiscales.
  • Llevar un registro de tus formularios 1099, así como de los ingresos y gastos de la empresa, puede facilitar mucho el proceso de declaración.
  • Estar al tanto de las deducciones fiscales a las que puedes optar puede reducir tus ingresos empresariales imponibles y ahorrarte dinero.
  • El formulario 1040-ES puede ayudarte a calcular el importe de los impuestos que debes pagar durante el año. Para calcular los pagos trimestrales de impuestos que debes, sólo tienes que dividir la cantidad por 4.
  • Los pagos trimestrales del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia deben realizarse el 15 de abril, el 15 de junio, el 15 de septiembre y el 15 de enero del año siguiente.
  • El Anexo C del IRS (formulario 1040) es un formulario de impuestos para informar de los beneficios o pérdidas de un negocio que has explotado a lo largo del año.

Encuentra la mejor ayuda para tus preguntas sobre impuestos

Ser autónomo puede significar mucha libertad y flexibilidad en el trabajo. Sin embargo, sigue siendo importante presentar tus impuestos a tiempo. No sólo es obligatorio por ley, sino que también puede beneficiarte de varias maneras.

Si tienes problemas para presentar tus propios impuestos, o si quieres un par de ojos más para tus cuentas, las empresas de preparación de impuestos son recursos excelentes. Empieza aquí para encontrar una empresa que se ajuste a tu presupuesto.

Lectura relacionada: Si trabajas por cuenta propia como agricultor, ganadero o algo similar, también deberías leer el artículo de SuperMoney titulado Formulario de impuestos del IRS (1040) Ganancias o pérdidas del negocio agrícola.
Ver las fuentes del artículo
  1. Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia (impuestos de la Seguridad Social y Medicare) - HACIENDA
  2. Centro de Impuestos para Autónomos - IRS
  3. Si eres autónomo - Administración de la Seguridad Social
  4. Arrugas en el impuesto sobre el trabajo autónomo - Administración de Pequeñas Empresas de EE.UU
  5. Guía definitiva para las declaraciones de impuestos no presentadas - SuperMoney
  6. Cómo conseguir un préstamo para mejoras en el hogar sin patrimonio - SuperMoney
  7. Pagos quincenales de la hipoteca: ¿Valen la pena? - SuperDinero

Si quieres conocer otros artículos parecidos a Cómo presentar la declaración de la renta de los autónomos paso a paso puedes visitar la categoría Créditos.

►TAMBIÉN TE PUEDE INTERESAR◄

Deja una respuesta

Tu dirección de correo electrónico no será publicada.

Subir

Utilizo cookies propias, de análisis y de terceros para mejorar la experiencia de navegación por mi web. Y en algunos artículos, para mostrarte publicidad relacionada con tus preferencias según el análisis de tu navegación. Pero solo es para seguir ofreciéndote contenido de calidad en el blog de manera totalmente gratuita. Puedes informarte más profundamente sobre qué cookies estoy utilizando y desactivarlas si quieres (algo que agradecería que no hicieras) Más Información